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        財務部門年度工作計劃

        《財務部門年度工作計劃》屬于工作計劃中比較優(yōu)秀的內容,歡迎參考。

        財務部門年度工作計劃

        1、財務部門年度工作計劃

        在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路,從嚴管理,積極為公司領導經營決策當好參謀,財務科工作計劃具體有以下工作安排和計劃。

        一、顧全大局,服從領導,堅定目標不動搖。

        財務科工作計劃年初財務預算,是通過公司職代會集體意見表決制訂的,它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度,積極發(fā)揮主觀能動性,時刻堅持以公司大局為重,不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

        1、按財務預算科學合理安排調度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議,為公司領導決策當好參謀,

        2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策,動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策,為公司謀取最大經濟利益。

        3、深入研究稅收政策,合理避稅增效益。新的一年里,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習,加強與稅務部門各項工作的聯系和協調,通過合理避稅為公司增加效益。

        4、財務科工作計劃搞好電費清收核算,合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范,高耗能企業(yè)市場回暖,電費回收成績顯著,給企業(yè)現金流量帶來積極有利影響,同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。14年,我們應適應新形勢,進一步加強流動資金分析和管理,為公司謀求最大利益。

        5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益。某某年,我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作,努力提高資產利潤率。

        二、財務科工作計劃加強管理,挖潛增效,為生產經營目標的實現和效益的增長服務。 管理是生產力,是企業(yè)正常運行的保證,管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié),建立創(chuàng)新的機制,必須靠管理來保證,管理對企業(yè)來說是永恒的。為此,財務科將加強內部管理列入工作重點,即進一步加強財務管理,降低財務費用,控制生產成本,實行全面預算管理,合理安排,壓縮不必要的或不急需的開支,做到全年生產、開支有預算,有計劃,使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時對于機關科室和各站所的費用,實行科學預算,包干使用,并納入年底對各單位的考核,有效控制各項費用的不合理開支。

        1、業(yè)務招待費管理。2020年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。

        2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則,一事同人,杜絕虛報冒領,借款長期不還,占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。

        2、財務部門年度工作計劃

        作為一名酒店的財務經理,身上的擔子是最重的,我不僅要做好酒店的任何財務,不能出現任何壞賬,而且整個酒店的發(fā)展和我有很大的關系。作為酒店的實力型人物,我一直在注意,注意和每個同事、員工搞好關系,高處不勝寒,做好領導一定要這樣。

        當然最重要的是要注意公司的財務問題了,財務問題在任何地方都是整個公司的心臟,是最重要的,不能出現任何馬虎。一旦有馬虎了,那這個公司面對的只能是倒閉了,財務問題的重要性不用贅言了。

        我當財務經理已經有些年了,酒店沒有出現過任何財務問題的狀況,所以我的工作一直是比較好做的,在公司的人氣也很高。因為只要公司的的財務不出現問題,能及時的將員工的工資發(fā)下去,這比說一萬句好話都重要。我一直信守這個原則,一直這樣做,我很相信這就是對的。

        下面又到了我的一年的財務計劃了,財務計劃對酒店一年的發(fā)展狀況尤為重要,每年我都能做好,今年當然不能例外了。

        財務計劃是財務預測所確定的經營目標的系統化和具體化,又是控制財務收支活動、分析經營成果的依據。財務計劃工作的本身就是運用科學的技術手段和數學方法,對目標進行綜合平衡,制定主要計劃指標,擬訂增產節(jié)約措施,協調各項計劃指標。它是落實酒店奮斗目標和保證措施的必要環(huán)節(jié)。

        酒店編制的財務計劃主要包括:籌資計劃、固定資產增減和折舊汁劃、流動資產及其周轉計劃、成本費用計劃、利潤及利潤分配計劃、對外投資計劃等。每項計劃均由許多財務指標構成,財務計劃指標是計劃期各項財務活動的奮斗目標,為了實現這些目標,財務計劃還必須列出保證計劃完成的主要經營管理措施。

        編制財務計劃要做好以下工作。

        (一)分析主客觀原因,全面安排計劃指標

        審視當年的經營情況,分析整個經營條件和目前的競爭形勢等與所確定的經營目標有關的各種因素,按照酒店總體經濟效益的原則,制定出主要的計劃指標。

        (二)協調人力、物力、財力,落實增產節(jié)約措施

        要合理安排人力、物力、財力,使之與經營目標的要求相適應;在財力平衡方面,要組織資金運用同資金來源的平衡、財務支出同財務收入的平衡等。還要努力挖掘酒店內部潛力,從提高經濟效益出發(fā),對酒店各部門經營活動提出要求,制定出各部門的增產節(jié)約措施,制定和修訂各項定額,以保證計劃指標的落實。

        (三)編制計劃表格,協調各項計劃指標

        以經營目標為核心,以平均先進定額為基礎,計算酒店計劃期內資金占用、成本、費用利潤等各項計劃指標,編制出財務計劃表,并檢查、核對各項有關計劃指標是否密切銜接協調平衡。

        這就是我這一年的工作計劃,對公司財務的計劃都做了很好的計劃,相信公司一年的財務問題不會出現任何問題的。在金融危機的大前提下,酒店的生意也受到了很大的困擾,這就需要每一個公司的員工都能夠做到認真負責,積極努力的為公司的生存做出自己應有的力量。

        3、財務部門年度工作計劃

        在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路,從嚴管理,積極為公司領導經營決策當好參謀,財務科工作計劃具體有以下工作安排和計劃。

        一、顧全大局,服從領導,堅定目標不動搖。

        財務科工作計劃年初財務預算,是通過公司職代會集體意見表決制訂的,它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度,積極發(fā)揮主觀能動性,時刻堅持以公司大局為重,不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

        1、按財務預算科學合理安排調度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議,為公司領導決策當好參謀,

        2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策,動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策,為公司謀取最大經濟利益。

        3、深入研究稅收政策,合理避稅增效益。新的一年里,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習,加強與稅務部門各項工作的聯系和協調,通過合理避稅為公司增加效益。

        4、財務科工作計劃搞好電費清收核算,合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范,高耗能企業(yè)市場回暖,電費回收成績顯著,給企業(yè)現金流量帶來積極有利影響,同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。14年,我們應適應新形勢,進一步加強流動資金分析和管理,為公司謀求最大利益。

        5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益。某某年,我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作,努力提高資產利潤率。

        二、財務科工作計劃加強管理,挖潛增效,為生產經營目標的實現和效益的增長服務。 管理是生產力,是企業(yè)正常運行的保證,管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié),建立創(chuàng)新的機制,必須靠管理來保證,管理對企業(yè)來說是永恒的。為此,財務科將加強內部管理列入工作重點,即進一步加強財務管理,降低財務費用,控制生產成本,實行全面預算管理,合理安排,壓縮不必要的或不急需的開支,做到全年生產、開支有預算,有計劃,使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時對于機關科室和各站所的費用,實行科學預算,包干使用,并納入年底對各單位的考核,有效控制各項費用的不合理開支。

        1、業(yè)務招待費管理。2020年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。

        2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則,一事同人,杜絕虛報冒領,借款長期不還,占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。

        4、財務部門年度工作計劃

        財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本計劃控制、各部門費用支出的重任,在領導的監(jiān)督下財務部工作人員應合理的調節(jié)各項費用支出,使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用,從而謀取利潤最大化。

        一、加強規(guī)范管理,做好日常核算工作

        1.作為非盈利部門,合理控制成本,有效發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重,為此,財務部要根據領導的旨意,加強各項數據統計的真實性,為公司今后的發(fā)展提供可靠的依據.

        進一步加強會計核算工作,完善財務制度建立

        2.制度屬于企業(yè)的硬性管理,任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度,財務部必須制定各崗位工作職責明細,明確各崗位工作職責和權限.

        3.在應收賬款上財務部起到了一個有效的監(jiān)督作用,在實際工作中做到每月兩次(15個工作日)出具應收賬款報表,加大應收賬款的管理,提高資金的運行質量,做好財務檔案管理

        4.各項收支做到賬賬相符,賬實相符,做到出有憑,入有據,在實際工作中報銷金額與票據相符,做好重要空白憑證訂購、保管等管理工作,起到財務部門的一個監(jiān)督作用。

        5.嚴格遵守財務會計制度和稅收法則,認真履行職責,順利完成并通過各種年審工作.

        二、財務部工作計劃.

        1.為全面響應公司幾年發(fā)展規(guī)劃,做好搞好固定資產預算治理工作,進一步做好費用預算指導與預算管理,認真做好預算的分析、分解和落實工作,讓預算真正發(fā)揮應有的作用.

        2.加強各項費用的控制,采取集中控制與分散控制的原則。集中控制是在分管領導的領導下,指導財務部門統一控制,統一核算;分散控制是由各個部門根據本部門職責分工,對應付的成本費用進行控制,采取行政負責,部門監(jiān)督的原則,控制好其他費用的使用.

        3.摘好固定資產、流動資產(庫存資產)的管理,(每月應對庫存產品進行盤點,賬卡物必須做到統一標識,)凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益,提高資產利潤率.

        作為財務部的責任人應深入研究稅收政策,合理避稅增收益,通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團隊精神,公司利益不是個人行為,只有整個團隊的認真配合,才能充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理的核心作用,為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻!

        現在將規(guī)劃某某公司財務部的工作計劃與制度流程描敘如下:

        計劃公司在2020年某月份之前建立財務賬,并出具生產成本表與財務報表以及其他相關報表.因為開立賬套前期需要花費一定的時間對存貨與固定資產等進行盤點.但是在未建立財務賬前幾個月的收入,日常費用,付款數據都要一一登記整理好及時匯報提交給總經理.目前正在籌劃印刷財務上所用到的單據與制做表格,如:費用報銷單、記賬憑證、賬簿等。

        一、開賬前提準備工作:

        1、存貨的盤點:包括原材料、半成品、成品、低值易耗品、工具等進行盤點.

        2、固定資產的盤點:由于以前的固定資產沒有發(fā)票,也未進行資產折舊.難以判定目前未有發(fā)票的資產價值,所以需要進一步對未有發(fā)票與舊的設備進行評估.

        3、往來賬:應收款與應付款的余額數

        4、現金、銀行賬戶余額

        5、財務用單據、表格、賬簿

        6、財務制度流程的制做

        二、財務工作分為7大模塊:

        1、貨幣資金(現金銀行)

        2、費用

        3、工資

        4、成本核算

        5、往來(應收與應付賬)

        6、固定資產

        7、存貨

        三、會計人員的工作分配與職責

        總賬會計:

        1、負責每月的現金銀行日記賬的制作登記.

        2、每月于規(guī)定的時間內完成薪資發(fā)放總表提報主管審核

        3、負責總賬記賬工作

        4、負責憑證的制作和賬務的錄入

        5、歸集各模具所發(fā)生的成本費用后編制成生產成本表 , 提報主管審查。

        6、每月提供各項財務總報表及明細表、財務報表給上級審查(公司審核)

        7、負責跟進倉庫人員每月底進行存貨的盤點

        8、領導臨時交辦的其他事項

        9、嚴守公司商業(yè)秘密

        往來賬會計:

        1、負責每月與供應商、客戶對賬

        2、每月底制作付款計劃,聯系供應商安排付款

        3、進、銷存發(fā)票的跟進與登記.

        4、固定資產的登記,并依據折舊方法進行折舊.

        5、財務檔案的保管(外賬與內賬的分開歸檔保管)

        6、負責跟進倉庫人員每月底進行存貨的盤點

        7、領導臨時交辦的其他事項

        8、嚴守公司商業(yè)秘密

        出納:

        1、負責公司的費用報銷,供應商付款.將所有的付款單據交給某某登記現金銀行日記賬.

        2、每月的工資發(fā)放及跟進員工借款收回

        3、協助領導處理相他事項

        四、會計人員的工作流程

        (一)、工作流程:

        (某某負責單據的整理與現金銀行流水賬登記工作,YY負責貨幣資金的收支工作。)

        1、現金收付

        a. 收現

        根據YY開具的收據收款,檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名,收到現金后在收據(發(fā)票)上簽字并加蓋財務“結算”章將收據第②聯(或發(fā)票聯)給交款人,某某憑記賬聯登記現金流水賬.

        b.費用報銷:

        某某負責每次給供貨商或者本廠員工報銷前都要填寫某某公司費用報銷單,

        本廠員工的費用報銷單經經理和財務主管審核簽名方可拿給YY報銷,并且要經手人簽名。報銷人有前期欠款時,報銷費用一律先沖抵欠款.若遇出納無現金時,應暫時保存報銷單據,待出納取回現金時通知領款,或退回報銷人,待出納取回現金時再通知領款.付款的原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章,報銷完的單據由某某每日去YY處拿來及時登記現金流水賬,每天結束前清點庫存現金,是否與賬相符.

        2、銀行收付

        a.銀收

        某某根據YY從銀行取拿回的回款單據,核對收款資料與發(fā)票是否一致,交給財務主管審核,方可登記現金銀行日記賬.

        b.銀付

        YY每月根據ZZ月底作的銀行付款計劃,填寫匯款單,銀行賬號、金額大小寫一致.方可付款,付款OK后的付款單交回給某某登記現金銀行日記賬.下月中旬完成上月的賬務工作,確保賬上與現金銀行賬戶余額一致,并出具財務報表.(建議公司開立一至兩個私人賬戶,并開通銀行網上維護,方便財務人員每天清楚公司的賬戶收支情況,利于賬務處理,減少錯誤發(fā)生款項收支.賬務迷亂.)

        (二)、總賬崗位工作流程:

        1、總賬流程:主要是費用類、收付款類原始數據錄入,財務總賬記賬,檢查記賬工作,以及提供全部財務數據.

        a.費用類:每月整理出納現金費用報銷單,銀行收款與支出等單據,對這些經楊立超審核后的原始單據進行核對,如復核正確,并分類以會計的計賬方式填寫記賬憑證,當月所有費用,現金及銀行發(fā)生業(yè)務全都錄入現金銀行日記賬,生成憑證后,要與出納核對現金,銀行存款的當月余額。如有不一致,要找出原因更正。

        b.應收類:ZZ崗位負責,傳遞某某.

        c.應付類:ZZ崗位負責,傳遞某某.除了購買原材料做為應付賬款,其他應付的款項做為其他應付賬款,如:固定資產、文具用品等其他需付款資料.

        d.攤銷、計提、折舊:2020年公司的裝修費用達到某某某多萬元,計劃在某年內攤銷完畢,某年中平均每月攤銷金額做為長期待攤費用.沖減利潤.每月對于未抵扣的進項發(fā)票,且已付款,此發(fā)票做為待攤費用處理,待下月抵扣了再轉為應交稅費的進項稅.計提費用主要有工資,國地稅稅費.固定資產與折舊費用由往來會計ZZ提供.

        e.核算成本:成本簡稱分為料、工、費三大項,料:每月要與倉庫核對好材料的收、發(fā)、存數據,并每月底進行存貨的盤點.根據跟單員知會的模具生產進度,進行成本核算.每套模的用料數量依據工程BOM表,再以BOM表的數量某材料的平均單價,前提工程BOM表的數據一定要精確,確認好各套模需要的用料額后,按各套模的生產進度占本月領料總數據的比例,(此領料指的是共公用料)算出各套模的用料成本,因生產模需要的共料不多,各套模具的用料大多數都是固定,如:每一套模用的模胚,鋼材都是固定的模具用,所以固定的用料完全計入本月本套模的成本,因此車間每月停留的共用材料相對比較少,所以計算成本時,不計算在車間停留的材料.領用多少材料就當成全部用完.本月的總材料成本就是各套模的材料成本相合.工:本月生產車間人員工資全部計入本月模具成本中.費:包括了本月車間的間接人員工資,車間領用的機物料消耗品,水電費,也就是說除了直接用于生產模具的材料,用于車間的其他制造費用。

        f.結轉損益:所有賬務記賬完成后,對全部的數據結余核對一次,現金、銀行結余要與出納賬核對當月余額,應收應付結余數要與往來會計核對當月余額,如有不一致,要找出原因更正。接著結轉損益,把所有損益類的科目接平,整套賬將于完成.出具財務報表.財務報表交給GG審核,公司審核。

        2、工資、伙食的核算:每月根據人事部給的人員工時,計算每個人員的工資,包括中途離職人員工資與公共人員工資的核算,工資扣除項目主要有住宿、電費(超出公司用電標準需另扣).飲水費、保險費.工資表單計算核對好之后交給GG與經理審核,審核好的離職人員工資交給出納發(fā)放.其他每月充一發(fā)放.根據廚房L給的送油、菜、煤氣之送貨單,與人事給的人員用餐天數,計算出本月每人每天的伙食費.包括人員伙食及與公共人員伙食.人員伙食費用單據交給GG審核。

        (三)、往來會計崗位工作流程:

        主要負責應收應付對賬工作,進、銷發(fā)票的跟進,財務檔案資料的保管.

        a.應收類:每月將我司開出去的增值稅發(fā)票,模具的請款資料與客戶每月對

        好賬后做應收賬款(建議公司招多一名跟單員,接單工作,并專門跟進每一套模具的生產進度,知會財務人員分期間請款,避免迷亂賬務或漏請款.)開出去的銷項發(fā)票收回的稅點也要每月與客戶確認對好賬后做為其他應收賬款,(此部份款收現金).將每筆應收賬款及其他應收賬款填寫記賬憑證,記賬憑證后面附上相對應的資料或對賬單.以上資料整理好交給GG審核OK后交給總賬會計某某做賬.并跟進收款,收回的賬款結轉銀行存款或現金.銷項發(fā)票的登記與跟進,并依據銷項增值稅票填寫送貨單及收齊相關資料(如:銷售合同采購訂單).增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據數據要一致.發(fā)票原件與送貨單寄給客戶,復印件附在記賬憑證后面做賬。

        b.應付類:根據倉庫人員傳遞的送貨單數量與供應商對賬,核對對賬單正確

        無誤后,根據對賬單上的數量與采購訂單的單價,得出需要開票的金額,做為應付賬款,待發(fā)票收回后,依據實際付款金額結轉應付賬款.因自己計算金額與供應商開出的增值稅發(fā)票金額如有1-2分錢相差,沖減原材料科目.除了購買原材料做為應付賬款,其他應付的款項做為其他應付賬款,如:購買固定資產、購買進項發(fā)票支付的稅點、文具用品等其他需付款資料.購買進項發(fā)票支付的稅點每月要跟供應商核對稅點款.將每筆應付賬款及其他應付賬款填寫記賬憑證.每月底制作付款計劃,聯系供應商并安排付款.需要以銀行賬付款的,把銀行付款資料交給廠長付款.付完款后將應付賬款結轉沖減銀行、現金,填寫記賬憑證,記賬憑證后面附上相對應的資料或對賬單.以上資料整理好交給GG審核OK后交給總賬會計某某做賬.每月跟進進項發(fā)票的收齊工作,抵扣聯復印件附在付款資料后面做賬,原件交給外賬人員抵扣,對于本月不夠抵扣的進項發(fā)票,聯系供應商購買稅票.并負責處理收齊相關資料,(如:送貨單銷售合同采購訂單)確保進項增值稅票、送貨單、銷售合同、采購訂單四份單據數據一致。

        c.固定資產的登記與折舊:跟據購買固定資產合同,依據合同資料確認是否

        需要分期按排付款與發(fā)票的收齊工作,在公司收到固定資產時登記到固定資產清單表格內,固定資產原值是不含稅金額,不管固定資產是否完全付完款,發(fā)票是否全部收齊,都要計入總的不含稅金額,并在下一個月進行折舊.折舊方法采用“平均年限法”,也就是“直線法”.折舊的年限依據設備的價值,一般分3年、5年、10年折舊.預計凈殘值為設備的不含稅金額的5%計算.每月都要進行固定資產折舊.直到設備按期提完折舊或依然還在使用,這樣就不需要再提折舊.根據設備的用途分管理用的設備入管理費用,車間用的設備入制造費用.折舊資料與固定資產清單交GG審核后轉交給總賬會計入賬.

        d.財務檔案的保管:內外賬要分開柜進行保存。

        e.其他事項:與某某同時處理倉存存貨數據,并跟進倉庫人員每月底進行存

        貨盤點,核對數據.前提倉庫人員必須根據送貨單上的材料名稱與數量是否與實物相符,對單據與實物不符合的,有權退回.如單據與實物不符,給生產領料或財務對賬造成混亂,追究倉庫人員責任.

        f. 外賬聯系:每月初5號前將部份單據的原件(如:發(fā)票、收據、領料表、

        存貨表及其他費用單據等)給外賬做賬,自己留復印件給某某入賬.

        最后,建議公司購買一套財務軟件或ERP整套軟件.(ERP整套軟件包括:

        財務、倉庫、采購等模塊,價格相對單純的財務軟件貴出2-3倍.)以提高日常工作效率,提升企業(yè)管理水平,目前公司業(yè)務經營規(guī)模闊大,且往來單位數量眾多,手工財務核算模式導致效率低,精確度不高,監(jiān)控不力等情況,不能及時反映資金流與物流的變化。阻礙領導做出相應決策.通過信息化管理則可以形成相對完整全面的業(yè)務流程,使收款、付款、轉賬等憑證自動生成、自動記賬、自動生成總賬、明細賬和財務報表,提高財務核算效率,使原先的無賬、單純的手工賬務核算職能提升到企業(yè)管理方面。

        5、財務經理年度工作計劃

        2021年在一如既往地做好日常財務核算工作,加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。作為財務經理的我特擬訂2021年公司財務工作計劃:

        一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育

        實行《新會計準則》《新科目》《新規(guī)范制度》,可以說財務部2021年的工作將一切圍繞這次改革展開工作,由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續(xù)教育,了解新準則體系框架,掌握和領會新準則內容,要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求,熟練地運用新準則等,進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后,匯報學習情況報告。

        二、加強規(guī)范現金管理,做好日常核算

        1、根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。

        2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協調關系。

        3、做好正常出納核算工作。按照財務制度,辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務,努力開源結流,使有限的經費發(fā)揮真正的作用,為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳,編制出納日報明細表,匯總表,月初前報交總經理留存,嚴格支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。

        4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率。

        5、完成領導臨時交辦的其他工作。

        三、個人見意措施要求財務管理科學化,核算規(guī)范化,費用控制全理化,強化監(jiān)督度,細化工作,切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化,更能符合公司發(fā)展的步伐。

        總之在新的一年里,我會借改革契機,繼續(xù)加大現金管理力度,提高自身業(yè)務操作能力,充分發(fā)揮財務的職能作用,積極完成全年的各項工作計劃,以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。

        6、財務經理年度工作計劃

        第一部分財務工作

        一、財務基礎工作

        (一)、制定財務制度及相關流程執(zhí)行標準。

        1、從公司實際出發(fā)依據《企業(yè)會計準則》制定公司財務制度。

        2、制定各項財務工作的執(zhí)行流程及規(guī)范標準。

        3、尋求創(chuàng)新和突破,細化和改善財務管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)督、管理職能。

        4、完善內部控制,不斷查找財務工作中存在的漏洞,對發(fā)現的問題及時上報總經理,并對應完善相關制度。

        (二)、擬定財務人員配置及崗位職責

        1、根據公司發(fā)展需要,擬定財務部崗位及崗位人員配置,制定崗位職責、工作標準、考核制度。

        2、按照規(guī)范、精細、科學的標準,提升會計人員綜合素質和強調工作的主動性,以提升財務部整體工作水平。

        3、以培訓帶動基礎工作的落實

        2021年,有目的、有步驟的對全體財務人員進行基礎工作的培訓,預計在7、8月份在網上進行了會計人員的后續(xù)教育培訓,主要選取會計基礎工作方面的內容加以學習,使會計人員認識到會計基礎工作的重要性,能夠更好地開展會計工作。

        (三)、會計核算管理

        1、進一步規(guī)范會計科目

        按照公司業(yè)務的具體需求,依據《企業(yè)會計準則》科學合理地對會計科目進行歸類,規(guī)范會計科目的使用方法,從而使會計科目更具有科學性、一致性。

        2、理順現金收支、貨款結算流程

        為保證現金收支的安全性、合理性,避免在支付現金環(huán)節(jié)出現漏洞,規(guī)定經辦人員必須填寫現金、費用支付單據,寫明支付原由,并必須經總經理簽字,方可支付,使現金按標準管理,做到有據可查,避免收付風險。

        貨款結算方面,對商場結算單據進行細致審核,對其取的各項費用做到嚴格審核,不錯交一筆費用2021財務經理工作計劃工作計劃。

        3、加強財務指標分析力度

        ①按時完成月度、季度、年度的財務分析報表,上報數字做到零差錯。

        ②2021年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標著重進行分析。

        ③對品牌促銷推廣活動的投入、產出及其實施效果進行分析,重點關注影響各項指標的相關因素,提出促銷推廣中存在的問題。

        ④通過高質量的財務分析為企業(yè)未來經營發(fā)展和戰(zhàn)略決策提供重要依據。

        4、落實會計檔案管理制度

        至2021年我公司成立已_年,所涉及的會計檔案累積增多,必須制定執(zhí)行會計檔案管理制度,將會計檔案分別歸類,按序存放,嚴格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度,并注意防火、防潮、防盜等;

        二、財務管理工作

        (一)、強化財務監(jiān)管職能

        1、加強對存貨的監(jiān)管

        存貨是企業(yè)正常經營的基本保證,尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額,存在品種繁多,銷售狀況參差不齊的狀況,為保證庫存商品的準確性,財務部每月對各品牌的庫存盤點結果進行抽查,對有問題商品,及時發(fā)現,及時督促相關部門予以整改,并對產生問題的部門進行考核,通過考核與監(jiān)督,降低問題商品的數量,努力提高存貨周轉率,減少存貨損失。

        2、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流,加強對銷售、費用的監(jiān)管

        ①在挖潛增效方面,積極地將好的建議、意見上報總經理;

        ③監(jiān)督終端店銷售情況,查找銷售中存在的漏洞,避免收入損失風險。

        3、加強對人員調動和工作交接的監(jiān)督

        針對各崗位工作的特殊性,相關人員如果變動,必須履行嚴格的工作交接手續(xù),列清移交事項,交清貨品、錢、物,并由主管領導監(jiān)交,避免貨品、錢、物損失風險。

        (二)加強安全管理,杜絕安全隱患

        安全是企業(yè)正常經營的前提和重要保障,安全工作應常抓不懈,作為資金的管理部門,進一步建立健全安全管理體系,使安全管理完全納入制度化、規(guī)范化的管理之中;

        1、增強全員的安全防范意識;宣貫公司各項安全管理制度,積極參加公司舉辦的各類安全知識講座,熟練掌握安全器具,進行安全隱患排查,杜絕隱患發(fā)生;

        2、保證資金、系統、有價票據、印鑒、發(fā)票等安全;

        3、每日對電源、門鎖、系統開關等進行檢查,消除各類安全隱患;

        第二部分:其他工作

        一、完成領導布置的其他工作。

        二、配合其他部門完成指定工作。

        三、從公司發(fā)展的角度考慮問題,勇于創(chuàng)新。

        7、財務統計年度工作總結以及工作計劃范文

        xx年,在公司領導的正確領導和各部門同事的大力支持配合下,財務部以強烈的責任心和敬業(yè)精神,出色完成了財務部各項日常工作,較好地配合了各分公司及合作方的業(yè)務工作,及時準確地為公司領導、有關政府部門提供財務數據。當然,在完成工作的同時也還存在一些不足。

        下面向公司領導匯報一下財務部20xx年度的工作:

        一、公司本部的財務管理和財務核算工作

        (一)作為后勤工作部門,合理控制成本費用,以認真、嚴謹、細致的精神,有效地發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督管理職能是我們工作的重中之重。20xx年財務部在成本控制方面比往年有了一定的提高,隨著公司業(yè)務的不斷拓展,新增項目前期投入較大,成本費用也隨之增加,每月的日常辦公消耗用品和辦公設備是一筆不小的開支,財務部積極主動配合公司行政部門,在采購工作中嚴格把關,成本控制方面取得了一定成效。

        (二)20xx年度,財務部的日常會計核算工作具體如下 :

        1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中,我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務管理制度,把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。

        2、在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們認真審核每一張憑證,堅決杜絕不符合要求的票據,不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。

        3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的工作,除了計算發(fā)放工資外,我們還要為新入職員工說明工資構成及公司相關規(guī)定,這就要求財務人員必須耐心細致,盡量做到少出差錯或不出差錯。經過努力,公司每月基本上能準時發(fā)放工資。

        4、按時完成公司的納稅申報、發(fā)票購買和管理、臺帳登記工作。

        5、完成各政府相關部門下達的工作:公司的工商年檢、會計師事務所的財務審計、對統計局的季度申報等。

        6、催收款項是財務部門最為重要的工作。由于受其他原因影響,工程款的催收難度也有所增加,雖然我們盡了很大努力,也取得一定的成效,但卻不是很理想。

        總之,隨著公司業(yè)務的不斷擴大,20xx年度財務部工作量越來越大,財務人員的人數并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急,有序地開展各項工作。一年來,我們完成了財務部的日常核算工作,并及時提供了各項準確有效的財務數據,基本上滿足了公司各部門及外部有關單位對我部的財務要求。

        二、分公司及合作方的財務核算工作

        (一)跟進收取各分公司的款項,在經營部的幫助下,基本上能夠按照協議準時收取各分公司的款項。

        本年度,由于A分部的業(yè)務量增大,B分公司、C分公司和D分公司等的部分業(yè)務轉到總公司開具發(fā)票、收退合作款,大大增加了我們的工作量。比如,A分部的年產值比20xx年增長了50%;對B、C和D三個分公司20xx年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等工作,財務部做了全力配合。

        (二)今年合作方的業(yè)務量也比往年有較大的增加,這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣,對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進、核算退回,投標保證金的支付收取等工作,財務部也全力予以配合完成,工作態(tài)度和工作成績得到了合作方的充分肯定。

        三、不足和有待改善的地方

        一年中,財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的工作,比如在資產實物性管理的建章建卡方面,在各項管理費用的控制上,在規(guī)范財務核算程序、統一財務管理表格方面,在更及時準確地向公司領導提供財務數據、實施財務分析等方面。在財務工作中我們也發(fā)現公司的一些基礎管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;這些應是20xx年財務管理要著重思考和解決的問題。

        作為財務人員,我們在公司加強管理、規(guī)范經濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的努力。我們將不斷地總結和反省,不斷地鞭策自己,加強學習,以適應時代和企業(yè)的發(fā)展,與各位共同進步,與公司共同成長。

        8、財務部門年度工作計劃

        一、醫(yī)院財務工作計劃與目標管理

        1、在財務會計核算上:

        a、完善收入,費用支出及退費以及代金券發(fā)放回收核算的各項制度,加強監(jiān)督。

        b、完善利潤預測,資金預算的準確性,形成預算體制下的財務運作及分析體系。

        2、在管理會計核算上:

        a、加強物流周轉次數,有效控制資金利用率,實行物資安全庫存量管理,科室限量備用及領用制度,提倡節(jié)約使用減少損耗,利用電腦信息系統建立安全庫存量預警提示。

        b、加強進貨成本的監(jiān)督,完善進貨(包括新產品、新物質)的報批程序及合同管理。

        c、加強各項售價(包括產品、物質)的報批程序及信息系統管理,制定最低售價的信息預警提示。

        d、加強廣告費用的預算及執(zhí)行的報批程序及合同管理,加強預決算的分析及有效廣告投放如:(版面的合理分布等)的統計分析體系,配合營銷策劃部提供有效的統計數據以供領導決策。

        e、細化收入與成本的配比結構,建立收入與成本對接的電腦信息系統,實現毛利在信息上的及時反映,完善實現收入制及收款制兩種不同核算體系共存的信息披露系統。

        3、稅收策劃上:

        a、配合總部的管理要求,做好本院在稅收工作上的合理性安排,加強完善各項帳證管理,做好各項稅種的預算及核算工作。

        b、實現柜員機,pos機、現金交款共存的局面為醫(yī)院的收入管理創(chuàng)造良好的環(huán)境。

        二、醫(yī)院財務人員工作計劃:

        在收入與成本的關系上進行理順,做到配比的合理性。

        收入上分成:分手術

        分項目分分部門核算

        材料

        銷售藥品銷售

        整形美容中心

        細目核算

        分治療細目核算

        皮膚美容中心分病種細目統計、

        兩者共存的體系

        分治療

        生活美容中心

        細目核算

        成本上按收入的配比原則進行完善細化進行分類,區(qū)分好手術中材料領用,銷售類的物資發(fā)出特別對科室領用,免費領用等加強監(jiān)督。

        三、價格管理:

        1、醫(yī)院物資(包括假體材料)進貨上加強合同管理體制,對新產品新物資嚴格把關,配合領導層對醫(yī)院使用物資,銷售產品結構合理開發(fā)等的決策提供準確的數據依據,對藥品,零星的醫(yī)用物資等實行不定期的價格詢查制度。

        2、營銷策劃部實現大小開支項目在統一預算報批的情況下執(zhí)行,按項目開支明細核定價格進行報銷核算。

        3、對醫(yī)院的各手術、治療項目的收費價格按照部門提議,財務測算成本后報批的程序進行,并逐步完善電腦信息系統的最低限價錄入,實現底價預警提示。

        四、信息與統計:

        目前信息系統存在以下幾大問題:

        1、收入上只實現收入實現制的核算模式,不能同步以收款核算制的模式進行統計分析

        2、收入與藥品的發(fā)出已實現對接,但收入與所有的物資發(fā)出實現對接無法實現,同時制約了收入與成本配比進行毛利及時分析的功能無法實現

        3、本套系統在多級別、多部門、多種統計核算的方式下沒有開放足夠的空間,造成核算上的很大局限性,而且在系統的安全性、連續(xù)性上的統一協調很難完成,留下很多隱患

        4、本套系統在財務核算、檔案管理、經營管理上三者難以形成有效的資源共享,造成無法進行信息統一披露及聯查的體系。

        要實現以上以收入實現制及收款核算制共存的模式進行統計信息披露,以及實現收款與物資發(fā)出相互聯連、相互聯動,實現毛利及時分析的功能,必須尋求新的系統軟件或按本院的管理模式請求軟件開發(fā)。

        五、固定資產、醫(yī)療設備:

        加強配合醫(yī)院領導的決策,對固定資產的結構進行有效的分類、整理出重復可退出的設備進行清理,建立新增新建購置資產的審批制度,建立日常維修保養(yǎng)及定期檢修制度,建立報廢及轉移資產的交接手續(xù),對資產建卡建檔的管理體制,確保資產的合理配量,高效運作。

        假體:假體存貨量已進行品種、規(guī)格、結構上的安全庫存量設置,目前庫存量已大部分超出安全庫存數,只能繼續(xù)消耗,少進多出的原則逐步加速存貨周轉,并進行換貨處理,目前只余下麥格的假體在換貨上存在很大難度。

        醫(yī)用物資及藥品:目前藥品已實現科室備用,科室領用在發(fā)貨上進行限量控制以促進節(jié)約及減少損耗,如實行定額定量或與實現收入掛鉤的原則,尚難于操作,醫(yī)用物資及藥品目前已進行合理歸類但未進行安全庫存量的設置。

        化妝品:目前品種構成上較為簡單難以樹立本院獨有的品牌概念,特別是配合生活美容部在護理用品、收費項目設置上難以體現層次感,銷售的化妝品特別是雅漾產品毛利低,卻又是本院的主銷產品,產品品種構成上無法突出主次項目,制約本院的營利性收入。

        目前對物資的采購僅化妝品在合同管理上已逐步進行,但并未真正完善及落實體現合同制管理的原則,其他醫(yī)用物資、假體由于有穩(wěn)定的供應商運作,或是零星臨時采購均未實現合同制管理,在換貨、退貨及結算上特別是化妝品有效期限管理上存在很大的被動局面,不利于物流周轉的監(jiān)督與控制。

        9、財務部門年度工作計劃

        在新的一年里,財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。在國家各項財務法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度:

        1、組織財務部各員工對國家有關法律法規(guī)、會計制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規(guī)進行系統學習。

        2、在財務部內部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協作,要分工明確并帶有互相協作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用,對違規(guī)違紀行為起到監(jiān)督智能。

        3、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各分管會計的職責,制定相應的制度,如對應收款的監(jiān)督,應制定相應的規(guī)定,對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售責任人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度。

        4、在對公司其他部門的工作方面:對各科室產生的各項費用進行核算,為公司節(jié)省每一筆支出,從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面,認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務的考察及發(fā)票的接收工作,認真完成每月的報稅工作。

        5、對車間的耗用、檢修期間產生的各項費用進行把關,為節(jié)約成本、減少開支做好每一項工作,對各項費用的節(jié)、超進行考核并報公司領導,協助領導做好決策工作。

        6、對前工作期間應進行有階段性的總結,從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項、車間檢修估算等等;做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;積極配合公司其他部門接受集團公司的考核及檢查。

        在新的一年里,力爭在機遇與挑戰(zhàn)面前認真搞好財務工作,用的人力配置爭取的經濟效益,以節(jié)約成本為思路提高資金使用價值;以提高員工素質、工作效率為工作目標,從思想上抓緊、行動上落實、制定完整的工作計劃,學習好的工作經驗和精神,落實各項規(guī)章制度,努力做好財務工作。為公司的良好發(fā)展盡到的職責。